Flusso di cassa previsto Che cosa è, spiegazione, esempio

Ciò che è previsto flusso di cassa?

Lui Flusso di cassa previsto È una stima del denaro che dovrebbe entrare e lasciare l'azienda. Include tutto il reddito e le spese previste. La proiezione del flusso di cassa di solito copre un periodo di 12 mesi. Tuttavia, le stime possono coprire un periodo più breve, come un mese o una settimana.

Il flusso di cassa può indicare come si trova un'azienda; Puoi vedere quanti soldi stanno accadendo attraverso l'azienda. Come molti dei numeri finanziari di un'azienda, può essere proiettato il flusso di cassa.

Il flusso di cassa può indicare come si trova un'azienda; Puoi vedere quanti soldi stanno accadendo attraverso l'azienda. Come molti dei numeri finanziari di un'azienda, può essere proiettato il flusso di cassa.

Sarebbe interessante poter vedere come il flusso di cassa potrebbe essere in futuro, il che può essere fatto con un flusso di cassa previsto. Anche le aziende con una crescita sana e le vendite forti corrono il rischio di essere più di quanto possano pagare in un certo mese.

Fortunatamente, rivedere ogni mese la proiezione del flusso di cassa può aiutare a identificare possibili deficit di cassa nei prossimi mesi.

Per cosa è previsto il flusso di cassa?

Proiettare il flusso di cassa può fornire un'idea più chiara su dove è diretta un'azienda e come possono essere apportati miglioramenti.

Le proiezioni del flusso di cassa possono aiutare a prevedere eccedenze o carenza di cassa nella società. Puoi vedere quali periodi hanno più entrate o più spese. Le proiezioni possono anche essere utilizzate per stimare gli effetti di un possibile cambiamento aziendale.

Ad esempio, assumere un dipendente nei prossimi mesi. Gli stipendi, le tasse e le altre spese dei dipendenti possono essere aggiunte alla proiezione. Pertanto, puoi vedere come l'assunzione dei dipendenti potrebbe influire sul flusso di cassa.

È possibile effettuare più proiezioni del flusso di cassa. Puoi fare una proiezione per uno scenario ottimista, un pessimista e il più probabile. Questo può aiutare a vedere come va a un'azienda in più situazioni.

Usi di flusso di cassa previsto

Se sono richiesti prestiti, potrebbe essere necessario un flusso di cassa previsto per dimostrare la capacità di pagamento. I finanziatori possono vedere come è la situazione aziendale e giudicare la loro liquidità secondo le stime.

Può essere determinato se l'azienda sta soddisfacendo le aspettative quando si esamina le loro proiezioni, confrontandole con i risultati reali. Questo può aiutare a determinare dove è necessario apportare modifiche, come il taglio delle spese.

Tuttavia, la proiezione del flusso di cassa non sarà mai perfetta. È una congettura raffinata. Nonostante le imperfezioni, queste stime possono essere strumenti e guide utili.

Importanza del flusso di cassa previsto

Il flusso di cassa previsto è importante perché se un'azienda si esaurisce in contanti e non può ottenere nuove finanze, diventerà insolvente. Il flusso di cassa è il sangue vitale di tutte le aziende.

Di conseguenza, è essenziale che i progetti di gestione ciò che accadrà al flusso di cassa per garantire che la società abbia abbastanza fondi per sopravvivere. Questi sono i motivi principali per cui un flusso di cassa previsto è così importante:

- Identifica in anticipo il possibile deficit nei saldi in contanti. Dovresti pensare al flusso di cassa previsto come a un sistema di allerta precoce. Questo è il motivo più importante per un flusso di cassa previsto.

- Assicurarsi che la società possa pagare fornitori e dipendenti. I fornitori che non addebitano presto smetteranno di fornire l'azienda. È anche peggio se i dipendenti non vengono pagati in tempo.

- Rileva problemi con i pagamenti dei clienti. Preparare la proiezione incoraggia l'azienda a osservare quanto velocemente i clienti pagano i propri debiti.

Come importante disciplina della pianificazione finanziaria, il flusso di cassa previsto è un importante processo di gestione, simile alla preparazione dei budget aziendali.

Come calcolare il flusso di cassa previsto?

-Inizia con l'importo del denaro che la società ha all'inizio del periodo. Cioè tutti i redditi tranne tutte le spese del periodo precedente.

-È calcolato quanti soldi il prossimo periodo entrerà nel business. La liquidità in arrivo può includere reddito, vendite precedenti effettuate in credito e prestiti. Si prevede che le vendite future osservano le tendenze del reddito dei periodi precedenti.

Devi tenere conto di qualsiasi nuovo fattore che può essere diverso dai periodi precedenti. Ad esempio, se viene aggiunto un nuovo prodotto, è possibile avere vendite più elevate.

- Sono stimate tutte le spese che verranno pagate per il prossimo periodo. Dovrebbero essere presi in considerazione sia i costi variabili che fissi. I costi variabili, come le materie prime, fluttuano con le vendite. I costi fissi non sono modificati dalle vendite e includono l'affitto, i servizi pubblici e l'assicurazione.

- Le spese di reddito stimate stimate vengono sottratte. Il numero risultante è il flusso di cassa previsto dell'azienda.

- Viene aggiunto il flusso di cassa al saldo di apertura. Questo darà l'equilibrio di chiusura. Questo numero sarà anche il saldo di apertura per il prossimo periodo.

Esempio

Questo è un esempio di un flusso di cassa previsto di un'azienda, abbreviato a quattro mesi per chiarezza e semplicità:

Il saldo di apertura è la quantità di denaro che sarà disponibile all'inizio di ogni mese.

In entrate in contanti tutto il denaro che entra nella società per spese di vendita, vendite dirette, prestiti, ecc.

Il reddito totale in contanti è la somma di tutti gli importi del reddito in contanti.

In contanti, tutte le spese che la società possono sostenere ogni mese, come le buste paga, i conti per pagare fornitori, i pagamenti degli affitti e i prestiti sono elencati.

Nelle spese in contanti totali vengono aggiunte tutte le spese, al fine di vedere esattamente il denaro che uscirà ogni mese.

Il flusso di cassa è semplicemente il reddito totale del mese meno le spese totali del mese.

Punteggio finale

Il saldo di chiusura in contanti operativi è l'importo che conta davvero dal flusso di cassa previsto. Se sono generalmente visti numeri positivi, è possibile che possano essere disponibili ulteriori denaro per investire di nuovo nel business.

Se un numero negativo viene visto in uno dei mesi, hai il tempo di valutare diverse opzioni per preparare l'attività contro tale vicissitudine.

Riferimenti

1. Come creare un progetto di flusso di cassa. Software patriota. Tratto da: Patriotsoftware.com.
2. Creazione di una proiezione del flusso di cassa. Tratto da: Wellsfargows.com.