Amministrazione in contanti

Cos'è la cassa amministrazione?

IL Amministrazione in contanti Si riferisce alla gestione del denaro e alla pianificazione delle spese di un'azienda, quindi è fortemente focalizzato sull'efficienza operativa e sull'ottimizzazione dei processi. È spesso descritto come la gestione della logistica monetaria.

Il suo obiettivo è controllare la liquidità di un'azienda, garantendo che abbia abbastanza denaro disponibile per coprire le sue passività attuali e future, investendo eventuali surplus in contanti per generare massimi benefici.

Cerca di ottimizzare il flusso di denaro che i clienti entrano nell'azienda, allocando parte del denaro ai risparmi e un'altra parte per pagare le fatture. Poiché si tratta di un processo così vitale per qualsiasi organizzazione, non è difficile capire come la gestione della cassa possa bloccare o abbattere un'azienda.

Il tesoriere gestisce i flussi di cassa che entrano e lasciano l'azienda, sa quanto è disponibile e dove. Inoltre, decidi quali sono i canali e i conti in cui il denaro deve fluire, ottimizzando il costo, la visibilità, il controllo e la disponibilità.

Principi di base per la gestione della cassa

Primo principio

Il reddito in contanti deve essere aumentato quando possibile. Questo può essere raggiunto:

• Aumentare il prezzo di vendita dei prodotti.
• Aumento del volume delle vendite.
• Eliminare qualsiasi tipo di sconto.
• Promuovere la vendita di prodotti che hanno un margine di contributo più elevato.

Secondo principio

La raccolta in contanti dovrebbe essere accelerata quando possibile. Questo può essere raggiunto:

• Aumento delle vendite di contanti.
• Diminuendo le scadenze concesse.
• Richiedere i progressi dei pagamenti dai clienti.

Le aziende possono migliorare la puntualità del pagamento dei clienti stabilendo chiare condizioni di fatturazione, come gli sconti per il pagamento presto e utilizzando servizi come il pagamento elettronico.

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Terzo principio

Le spese in contanti dovrebbero essere ridotte quando possibile. I metodi possono essere:

• Diminuire i rifiuti nella produzione e in altre attività dell'azienda.
• Negozia le migliori condizioni commerciali con i fornitori, come la riduzione dei prezzi.
• Ridurre i costi per non avere qualità fare le cose bene dalla prima volta.

Quarto principio

Le spese in contanti dovrebbero essere ritardate quando possibile. Questo può essere fatto in questo modo:

• Acquisisci sia gli inventari che le altre attività al momento più vicine a quando avranno bisogno, ritardando il pagamento di conseguenza.
• Negoziare i massimi termini possibili con i fornitori.

Tecniche di gestione in contanti

Ogni organizzazione gestisce il suo denaro efficace in modo diverso

La gestione della cassa è un processo contemplativo e richiede molto pensiero analitico. Le varie tecniche o strumenti utilizzati dai manager per praticare la gestione della cassa sono le seguenti:

Accelerare la raccolta dei crediti

È uno dei modi migliori per migliorare il reddito in contanti e aumentare la liquidità liquida, addebitando facilmente i debiti e le quote dei diversi debitori.

Conti da pagare

D'altra parte, la società deve provare ad estendere il pagamento delle sue commissioni acquisendo un lungo periodo di credito dai creditori.

Riduzione dei costi

La società dovrebbe sempre cercare modi per ridurre i costi operativi al fine di mantenere un buon flusso di cassa nel business e migliorare la redditività.

Monitoraggio regolare del flusso di cassa

Monitorando l'ingresso e l'uscita in contanti, la priorità delle spese per pagare e ridurre i debiti da riscuotere rende la posizione finanziaria dell'organizzazione solida.

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Uso prudente dei servizi bancari

I servizi bancari, come linee di credito commerciali, depositi in contanti, conto di risparmio e conto di pagamento devono essere utilizzati in modo efficiente e intelligente.

Aggiornamento con la tecnologia

La digitalizzazione rende conveniente per le organizzazioni mantenere un database finanziario e fogli di calcolo da valutare da qualsiasi luogo e in qualsiasi momento.

Importanza

Una buona amministrazione in contanti è decisiva per garantire la stabilità finanziaria di un'azienda. È di grande importanza per le piccole imprese, che hanno meno accesso ai crediti e devono garantire che la liquidità ricevuta copra i loro costi.

Una strategia di gestione della cassa di successo contribuirà a fornire fondi per investire in crescita, pagare debiti e restituire denaro ai proprietari e agli azionisti.

Investimento in contanti inattivo

L'amministrazione in contanti si riferisce alla pianificazione e alla presa di decisioni in termini di conservare abbastanza contanti, effettuare investimenti intelligenti. La società deve cercare diverse alternative di investimento a breve termine per utilizzare i fondi in eccesso.

Gestione del flusso di cassa

Il flusso di cassa è probabilmente l'indicatore finanziario più critico in cui un'azienda deve concentrarsi. Un flusso di cassa positivo è essenziale per crescere e supportare un'azienda. La mancanza di denaro è spesso evidenziata come uno dei motivi più importanti per cui le aziende falliscono all'inizio.

La previsione in contanti deve essere l'elemento più cruciale di qualsiasi piano aziendale. È necessario mantenere un flusso di cassa adeguato nell'organizzazione riducendo i costi e generando profitti degli investimenti, per ottenere un flusso di cassa positivo.

Esempi di gestione della cassa

Aziende, organizzazioni e persone amministrano il loro quotidiano efficace

Esempio 1

La società HSC acquista materie prime dal fornitore Alpha, che garantisce un prestito di 30 giorni. HSC è disponibile $ 10 milioni in contanti e deve pagare alfa $ 2 milioni entro 30 giorni. Tuttavia, in 30 giorni ha un'opportunità di investimento di $ 10 milioni.

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L'HSC dovrebbe rinegoziare con il fornitore per avere più tempo per pagare. Ritardare il pagamento, HSC può utilizzare l'investimento in contanti e pagare Alpha in una data successiva.

Esempio 2

Una società ha 120 giorni di inventario e la vittoria dei crediti in 60 giorni. Tuttavia, i suoi termini da pagare sono 30 giorni. La società dovrà affrontare una crisi in contanti, poiché i fondi sono bloccati nei clienti e nell'inventario e i conti pagabili sono stati battuti in un periodo di tempo più breve.

La società deve accelerare la realizzazione dell'inventario o il pagamento dei debitori. Puoi anche rinegoziare la condizione di pagamento con i tuoi creditori. In caso contrario, dovrai chiedere fondi forniti per coprire il deficit.

Esempio 3

La società beta ha una politica per pagare i suoi creditori in 60 giorni e concedere un prestito di 40 giorni ai propri clienti. Inoltre, il suo inventario è inferiore a 10 giorni. Pertanto, ha 20 giorni di denaro inattivo.

Per usarlo in modo ottimale, la società deve trovare un'opportunità di investimento per massimizzare la redditività.

Riferimenti

1. Paul Ainsworth (2020). Previsione per il successo: una guida alla gestione della cassa. Toptal. Preso da: toptal.com.
2. Treasury XL (2020). Cos'è la gestione della cassa? Tratto da: TreasuryXL.com.
3. Capitale (2020). Gestione in contanti. Tratto da: capitale.com.
4. Prachi m. (2019). Gestione in contanti. Il libro degli investitori. Tratto da: TheInvestorsbook.com.
5. Wall Street Mojo (2020). Cos'è la gestione della cassa nella contabilità? Tratto da: Wallstreetmojo.com.